证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-105 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第三次教唆性公告     本公司及董事会整体成员保证信息涌现的内容真确、准确、圆善，莫得虚  假记录、误导性汇报或首要遗漏。    异常教唆： 有的“乐歌转债”。戒指当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者聘任回售可能会带来耗费，敬请投资者防护风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日连合九个往还日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日连合二十一个往还日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调治 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年 度，笔据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可编削公司 债券召募评释书》（ 以下简称“召募评释书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售条件奏效，现将“乐歌转债”回售沟通事项公告如下：    一、回售情况抽象    笔据《召募评释书》，有条件回售条件的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，如若公司股票在职意连合三十个往还 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债 系数或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往还日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调治的情形，则 在调治前的往还日按调治前的转股价钱和收盘价钱蓄意，在调治后的往还日按调 整后的转股价钱和收盘价钱蓄意。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往还日须从转股价钱调治之后的第一个往还日起重新蓄意。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债捏有东谈主在每年回售条件初度满 足后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初度恬逸回售条件而可转债捏有东谈主 未在公司届时公告的回售陈诉期内陈诉并引申回售的，该计息年度不应再哄骗回 售权，可转债捏有东谈主不成屡次哄骗部分回售权。    “乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日连合二十一个往还日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调治 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。笔据《召募评释书》中的商定，“乐歌 转债”回售条件奏效。    笔据《召募评释书》的商定，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债往时票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的现实日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    蓄意可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    笔据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴责任的见告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券商场企业所得税、升值税的见告》（财税2018108 号）突出他相 关税收法律、法则的沟通端正，①对于捏有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券捏有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售现实可得为 100.330 元/张；②对于捏有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境内债券商场企 业所得税、升值税战略的见告》（财税 2018108号端正），免征所得税，回售 现实所得为 100.412 元/张；③对于捏有“乐歌转债”的其他债券捏有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售现实所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”捏有东谈主可回售部分巧合系数未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”捏有东谈主有权聘任是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售次第和付款形式    按照《深圳证券往还所上市公司自律监管辅导第 15 号--可编削公司债券》 等沟通端正，公司应当在恬逸回售条件的次一往还日开市前涌现回售公告，尔后 在回售期齐备前每个往还日涌现 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、 陈诉本领、回售价钱、回售次第、付款次第、付款时分、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售陈诉期首日的隔断期限应当不越过 15 个往还日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述沟通回售的公告。      哄骗回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售陈诉期内通过深圳证券往还所往还系统进行回售陈诉，回售陈诉当日不错撤单。 回售陈诉还是说明，不成捣毁。如若陈诉当日未能申答复捷，可于次日链接陈诉 （限陈诉期内）。债券捏有东谈主在回售陈诉期内未进行回售陈诉，视为对本次回售 权的无条件毁掉。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 捏有东谈主的该笔回售陈诉业务失效。      公司将按前述端正的回售价钱回购“乐歌转债”，公司奉求中国证券登记结 算有限遭殃公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限遭殃公司深圳分公司的筹营业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售恶果和本次回售对公司的影 响。      三、回售本领的往还和转股      “乐歌转债”在回售期内将链接往还，但暂停转股，在合并往还日内，若“乐 歌转债”捏有东谈主发出往还、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下功令 处分请求：往还、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会